Thực hiện các cuộc kiểm tra, đánh giá đảm bảo một cách độc lập, khách quan
- Cập nhật, bổ sung các Chương trình/ Checklist kiểm tra, đánh giá.
- Tổ chức thu thập thông tin, phân tích đánh giá, theo dõi các rủi ro theo Ngành/Đơn vị kinh doanh- Hằng năm, tham gia thảo luận, đóng góp ý kiến trong việc lập kế hoạch kiểm tra, đánh giá dựa trên:
+ Nhận diện rủi ro, yếu kém của hệ thống kiểm soát của Ngành/Đơn vị kinh doanh.
+ Phù hợp với hoạt động và kỳ vọng của từng Ngành.
- Hằng quý, đánh giá thực tế tình hình hoạt động của Ngành và bối cảnh thị trường để đề xuất, kiến nghị đến Trưởng phòng cập nhật kế hoạch kiểm tra, đánh giá cho phù hợp.Thực thi các hoạt động kiểm soát tuân thủ vận hành nhằm kịp thời phát hiện vi phạm, lỗ hổng kiểm soát chưa được thiết lập (COSO framework):
- Sự tuân thủ và hiệu quả của các quy trình, thủ tục kiểm soát trong vận hành sản xuất, quản lý chất lượng và quản lý bảo trì, bảo dưỡng máy móc thiết bị.
- Sự tuân thủ và hiệu quả của các quy trình, thủ tục kiểm soát, bảo vệ và ngăn ngừa thất thoát tài sản/hàng hóa, sử dụng tài sản không đúng mục đích.
- Sự tuân thủ và hiệu quả của các quy trình, thủ tục kiểm soát trong hoạt động phát triển Dự án (trại, nhà máy).
- Tính đầy đủ và hiệu quả của quy trình quản lý rủi ro, hệ thống kiểm soát liên quan đến các mục tiêu kinh doanh, hoạt động vận hành, tích hợp chuỗi liên ngành, tuân thủ và tài chính
- Sự tuân thủ và hiệu quả của các quy trình, thủ tục kiểm soát về vệ sinh- an toàn thực phẩm, an toàn sinh học, EHS, PCCN.
- Các quy trình và hệ thống đã được thiết lập có hỗ trợ việc tuân thủ các chính sách, quy trình, luật pháp và các quy định khác.Thực thi các hoạt động kiểm soát hiệu quả vận hành (COSO framework):
- Đánh giá, phân tích các hoạt động hoặc chương trình có được thực hiện theo kế hoạch, kết quả có phù hợp với mục tiêu và mục đích đã thiết lập.
- Đánh giá hiệu quả và hiệu suất sử dụng các nguồn lực trong các hoạt động nhằm đạt được mục tiêu. Các nguồn lực và tài sản đầu tư có đảm bảo tính kinh tế, hiệu quả sử dụng và được bảo vệ.Tham gia các hoạt động kiểm tra và đánh giá đột xuất theo:
- Đề xuất của TGĐ Ngành/Trưởng Khối Chức năng- Trao đổi kết quả kiểm tra, phát hiện với các bên liên quan và thống nhất các chương trình khắc phục
- Yêu cầu của HĐQT hoặc Trưởng ban KS- KTNB, hoặc
- Thực thi việc giám sát và báo cáo các hành động khắc phục, phòng ngừa đã thống nhất, loại bỏ những hành vi vi phạm, không tuân thủ- Báo cáo kết quả chương trình kiểm tra, đánh giá đến Trưởng phòng.
- Hằng tháng/quý, báo cáo tổng kết những phát hiện, rủi ro, gian lận mang tính trọng yếu và kết quả các hành động khắc phục đến Trưởng phòng.- Hằng quý, lập báo cáo tổng kết kết quả hoạt động trong quý, các vấn đề trọng yếu được phát hiện, tình hình khắc phục, phòng ngừa và các đề xuất, kiến nghị đến Trưởng phòng cho các chương trình quý kế tiếp.
Bảo vệ và nâng cao giá trị của Tập đoàn thông qua các chương trình kiểm toán, đưa ra các tham vấn và nhận định khách quan về các biện pháp kiểm soát để cải tiến hệ thống KSNB:
- Rà soát, đánh giá các điểm nghẽn, sự trì trệ, bất cập tồn tại trong quy trình vận hành và góp ý cải tiến, khắc phục những điểm yếu kém từ hệ thống quản lý.
- Kết hợp với các Team khác thuộc Ban KS- KTNB nhằm tối ưu nguồn lực thực hiện các chương trình kiểm tra, đánh giá.
- Tham gia phối hợp với Team Kiểm toán Rủi ro, định kỳ truyền thông & cảnh báo những hoạt động tiềm ẩn rủi ro, đồng thời đề xuất những thay đổi cần thiết để đảm bảo mục tiêu kinh doanh, vận hành của Đơn vị/Ngành
- Tham gia phối hợp với nguồn lực từ các Khối Chức năng theo phân công từ Trưởng phòng để thực hiện các chương trình kiểm tra, đánh giá liên phòng ban nhằm phát huy hiệu quả của Mô hình 3 Tuyến kiểm soát (Điều hành- Chức năng & KS- KTNB).
- Tham gia đóng góp ý kiến về điểm kiểm soát cần thiết lập trong các quy trình vận hành nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, bảo vệ tài sản, nâng cao hiệu quả và hiệu lực của hệ thống KSNB.
- Tham gia các dự án cải tiến, xây dựng hệ thống quy trình vận hành của Ngành/Đơn vị kinh doanh.
Đạt chuẩn năng lực chuyên môn KTNB (Khung IPPF):
- Đảm bảo tuân thủ văn hóa đạo đức theo Quy tắc đạo đức nghề KTNB.- Đảm bảo các hoạt động kiểm toán tuân thủ theo Khung thực hành nghề nghiệp quốc tế (IPPF).
Khác:
- Thực hiện các nhiệm vụ khác theo chỉ đạo từ Trưởng ban KTNB, Phó trưởng ban KTNB, Giám Đốc Kiểm Soát Nội Bộ.
