Kế toán ngân hàng:
Thanh toán, dòng tiền, ngân hàng, tiền mặt:
Nhận Hồ sơ đã được phê duyệt >> làm Phiếu thu- chi, UNC >> lưu hồ sơ;
Ngày thứ 7 hàng tuần: lên kế hoạch dòng tiền (thu- chi) cho tuần tới,
In và lưu chứng từ sổ quỹ tiền mặt.
Tiền mặt:
Ngày 30/31 hàng tháng : kiểm tiền mặt trong quỹ cùng Thủ quỹ các Xưởng >> lập biên bản chốt quỹ;
Khớp số dư tài khoản 111 Công ty: ngày 03 hàng tháng;
Ngân hàng :
Làm hồ sơ thanh toán LC/TTR cho nhà cung cấp nước ngoài, làm hồ sơ giải ngân; làm hồ sơ vay;
Ngày 05- 15 hàng tháng : In/lấy sổ phụ, hợp đồng mua ngoại tệ, vay, giải ngân từ các ngân hàng kẹp vào chứng từ. In Sao kê tài khoản các ngân hàng >> đóng sổ các Ngân hàng;
Theo dõi các món vay, theo dõi mức lãi suất vay các ngân hàng;
Nộp tiền thuế GTGT, TNCN, TNDN, thuế nhập khẩu, và các loại thuế, phí phát sinh khác;
Theo dõi và làm đề nghị thanh toán lãi vay, đáo hạn các món vay ngân hàng để đảm bảo không bị trả nợ quá hạn.
Hạch toán phát sinh:
Theo dõi, hạch toán phát sinh và chốt số dư của các tài khoản: 111,112,128,244,341,515,635,.. theo tháng, quý, năm.
Công việc khác:
Lưu trữ chứng từ kế toán theo quy định;
Tham gia các hoạt động duy trì, phát triển văn hóa doanh nghiệp;
Thực hiện các công việc khác theo phân công của Lãnh đạo/quản lý trực tiếp.
Kế toán kho:
Theo dõi Xuất nhập tồn, điều chuyển hàng hoá, thành phẩm, NVL
Đối chiếu tồn kho về hàng hoá, thành phẩm, NVL với bên sản xuất/Thủ kho theo tuần, tháng, quý, năm;
Làm Phiếu nhập,điều chuyển hàng, hạch toán, phân bổ chi phí mua hàng. Làm phiếu xuất trả Nhà cung cấp các mặt hàng bị lỗi hỏng, quá date;
Chuẩn bị số liệu,làm Biên bản kiểm kê kho và tham gia kiểm kê hàng hoá, thành phẩm, NVL theo định kỳ và đột xuất;
Xử lý số thừa /thiếu hàng hoá, thành phẩm, NVL sau kiểm kê: 5 ngày sau khi kết thúc kiểm kê.
Chuyển phiếu nhập, hoá đơn GTGT cho kế toán công nợ hàng ngày.
Kiểm tra và làm Phiếu nhập, xuất, điều chuyển hàng hoá, thành phẩm, NVL vào phần mềm kế toán;
Gửi Báo cáo nhập, xuất tồn hàng hoá, thành phẩm, NVL :
Báo cáo ngày: trước 9h30 ngày hôm sau
Báo cáo tuần: ngày thứ 7 hàng tuần;
Chốt số dư các TK 156,331,632 và đóng sổ : 15 ngày sau khi năm TC kết thúc
Báo cáo tháng: vào ngày 3 tháng sau;
Khớp thuế GTGT đầu vào và các Hoá đơn GTGT ngày 8 tháng sau
Chốt Tài khoản
Theo tháng: ngày 3 tháng sau
Theo năm: ngày 10 tháng đầu tiên của năm sau
Theo dõi, hạch toán phát sinh và chốt số dư của các tài khoản: 141,152,153,154,155,156,331,632
Kế toán giá thành
Hạch toán thành phẩm nhập kho lên phần mềm kế toán
Phân bổ chi phí sản xuất để tính giá thành các thành phẩm
Tập hợp chi phí sản xuất
Thu chi tại xưởng
Nhận hồ sơ thanh toán các chi phí nhỏ tại xưởng, chuyển Kế toán trưởng/ Giám đốc phê duyệt và lập phiếu chi trên phần mềm kế toán.
Quản lý quỹ tiền mặt tại xưởng;
Chốt số dư các TK 111,331, và đóng sổ quỹ TM xưởng : 10 tháng sau
Lưu trữ chứng từ kế toán theo quy định;
Chuyển Hồ sơ thu chi về cho kế toán công nợ hàng ngày.
Lập phiếu thu tiền bán hàng hoá, bán phế phẩm,... vào phần mềm kế toán.
Tham gia các hoạt động duy trì, phát triển văn hóa doanh nghiệp;
Thực hiện các công việc khác theo phân công của Kế toán trưởng
