Kế toán Chi phí quản lí doanh nghiệp
Cuối quý và cuối năm, căn cứ số dư trên sổ sách, lập biên bản đối chiếu công nợ với từng khách hàng
Hàng tháng thực hiện xác nhận các khoản doanh thu và chi phí tương ứng trong kỳ, căn cứ vào chứng từ kế toán và các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ lập phiếu kế toán hạch toán thu nhập, chi phí khối quản lý DN
Căn cứ vào số dư công nợ các khoản phải thu, phải trả các khách hàng và tiến độ thanh toán các hợp đồng đã ký với khách hàng, lập kế hoạch thu, chi đối với khách hàng gửi Kế toán trưởng đơn vị.
Hàng tháng tập hợp chi phí quản lý doanh nghiệp theo mục lục ngân sách được giao đầu năm, so sánh thực hiện với kế hoạch
Theo dõi các tài khoản 142,242
Trích quỹ lương, kinh phí công đoàn, BHXH, BHYT, BHTN
Quản lý các hợp đồng mua hàng & bán hàng của từng đơn vị phát sinh trong năm, căn cứ vào đó định kỳ (hàng tháng) lập đề nghị xuất hóa đơn và thực hiện xuất các hóa đơn bán hàng khi được phê duyệt cho khách hàng. Khi mỗi hợp đồng kết thúc, căn cứ chỉ dẫn của nhân viên tài chính tập hợp hoặc khi mỗi hợp đồng hết hạn phải đôn đốc việc ký tiếp phụ lục hợp đồng để gia hạn
Kế toán Thanh toán
Thanh toán nội bộ
Thanh toán cho các đơn vị nội bộ
Căn cứ vào các yêu cầu tạm ứng, thanh toán tạm ứng có xác nhận của bộ phận tài chính, phê duyệt của người có thẩm quyền của từng đơn vị, tùy theo tính chất khoản chi áp dụng các quy định tương ứng của công ty, rà soát tính hợp lệ của các chứng từ thanh toán kèm theo (hoá đơn, biên lai, biên bản thanh lý hợp đồng, ...) lập chứng từ kế toán, đồng thời hạch toán các giao dịch khi được phê duyệt vào phần mềm kế toán.
Hàng tháng thanh toán các khoản hoàn tạm ứng cho cán bộ CNV, hạch toán các khoản chi đó vào chi phí hoặc công nợ, cuối tháng đối chiếu công nợ với các cá nhân để thúc đẩy việc hoàn tất chứng từ hoặc nộp lại tiền tạm ứng còn dư, cuối quí, năm lập biên bản đối chiếu số dư nợ tạm ứng với từng cá nhân CBCNV.
Báo cáo, chịu trách nhiệm về chi tiết công nợ tạm ứng và số dư nợ của từng cá nhân do mình quản lý.
Hàng tháng đối chiếu công nợ nội bộ với các đơn vị trong công ty, Lập bảng tính lãi sử dụng vốn lưu động (nếu có) cho từng đơn vị, lập biên bản đối chiếu công nợ nội bộ giữa công ty với các đơn vị trong công ty.
Thanh toán tạm ứng cho CBCNV
Cập nhật các phát sinh liên quan đến công nợ với đơn vị trong nội bộ Vinafco, thu hộ, chị hộ.
Kế toán Thanh toán với bên ngoài
Cuối quí, năm lập biên bản đối chiếu số dư với từng đối tượng.
Theo dõi các tài khoản 138, 338, 144, 244: Hàng tháng kiểm tra số phát sinh trên các tài khoản đó nắm được chi tiết các số dư, lập yêu cầu thu, chi các khoản đến hạn.
Quản lý chứng từ
In sổ chi tiết công nợ và tạm ứng của công ty theo qui định.
Chứng từ lưu đầy đủ, chính xác, khoa học
