- Lập kế hoạch thanh toán và thực hiện thanh toán:
+ Chuyển hồ sơ thanh toán được duyệt cho Kế toán doanh thu thực hiện nghiệp vụ thanh toán trên Internet Banking.
+ Theo dõi các khoản tạm ứng và thanh toán nội bộ.
+ Kiểm tra hồ sơ đề nghị thanh toán, chứng từ gốc bảo đảm chính xác và tuân thủ quy trình, quy định của công ty và các quy định của luật thuế và kế toán trước khi trình cấp trên duyệt.
+ Lập kế hoạch dự chi và theo sát tiến độ dự chi theo kế hoạch.
+ Lập chứng từ thu đối với các giao dịch ngoại trừ thu tiền bán hàng và thu công nợ khách hàng. + Lập chứng từ thanh toán các khoản phải nộp vào ngân sách nhà nước.
- Theo dõi số dư tiền mặt và TGNH:
+ Kiểm tra, đối chiếu phát sinh báo nợ và số dư tiền các tài khoản ngân hàng hàng ngày.
+ Gửi báo cáo số dư tiền cho trưởng bộ phận.
+ Đối chiếu phát sinh thu, chi, để đảm bảo số liệu trên sổ kế toán khớp.
+ Thực hiện các công việc liên quan đến ngân hàng: Mở tài khoản, thay đổi thông tin tài khoản, đăng ký dịch vụ, giao nhận chứng từ.
- Hạch toán chi phí dịch vụ phát sinh:
+ Thực hiện đối chiếu công nợ và lập yêu cầu thanh toán cho các chi phí trên.
+ Trích trước các khoản chi phí phát sinh nhưng chưa nhận được hồ sơ
+ Theo dõi, hạch toán các chi phí đầu tư dự án, khai báo tài sản cố định, theo dõi tiến độ thanh toán các nhà thầu.
- Các nghiệp vụ tổng hợp nội bộ:
+ Phân tích, đánh giá các biến động doanh thu, chi phí.
+ Lập kế hoạch dòng tiền hàng định kỳ, theo dõi biến động.
+ Theo dõi, cập nhật và báo cáo đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch ngân sách hàng tháng, quý, năm.
+ Lập báo cáo tài chính nội bộ cuối năm: gồm các bút toán liên quan đến hạch toán: Lương, thưởng, Bảo hiểm, Phân bổ, khấu hao..- > chạy kết chuyển cuối kỳ và khóa sổ- > kết suất báo cáo trên PM IPOS- > gửi KTT.
+ Định kỳ lập báo cáo tài chính theo thông tư và quy định mới nhất về thuế.
+ Lập các báo cáo quản trị định kỳ theo yêu cầu.
- Hạch toán, khai báo thuế:
+ Kiểm tra hoá đơn, hạch toán thuế GTGT đầu vào.
+ Lập và nộp các tờ khai thuế: Thuế môn bài, thuế GTGT, thông báo phát hành hóa đơn, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn...
+ Theo dõi tình hình nộp các khoản thuế, liên hệ với viên chức thuế để đối chiếu tình trạng nộp thuế của Công ty và điều chỉnh các sai sót (nếu có).
+ Lập báo cáo tài chính và quyết toán thuế cuối năm.
+ Phối hợp với bảng kê hóa đơn bán ra của kế toán doanh thu để lên số liệu trên tờ khai thuế GTGT được khấu trừ.
+ Định kỳ, lập bảng kê hóa đơn mua vào và đối chiếu với số liệu phát sinh trên phần mềm.
+ Thực hiện việc nộp báo cáo cho cơ quan thuế theo quy định của luật quản lý thuế.
- Lưu trữ hồ sơ, chứng từ:
+ Lưu trữ hóa đơn GTGT mua vào, hợp đồng, các giấy tờ kèm theo hợp đồng như biên bản nghiệm thu, thanh lý, quyết toán,…).
+ Cuối mỗi ngày in bảng kê chứng từ phát sinh, kèm theo hồ sơ, sắp xếp và nộp cho trưởng bộ phận để kiểm tra.
+ Lưu trữ các hồ sơ kế toán khác ngoại trừ hóa đơn bán ra, hợp đồng bán ra, phiếu thu.
+Lưu trữ sổ phụ ngân hàng kèm các chứng từ giao dịch (giấy báo nợ, báo có)
+ Lưu trữ hồ sơ thanh toán sau khi đã kết thúc quá trình thanh toán theo ngày.
